Persiapan keur Pernyataan ngalir Cash
Nu boga bisnis ogé kudu boga informasi ti duanana teh pernyataan panghasilan . Informasi primér diperlukeun ti pernyataan panghasilan nyaéta panghasilan net (atawa leungitna) jeung depreciation sakumaha duanana dianggap aliran tunai keur sungut nu.
Analisis Angka Balance cadar
Dina raraga nganalisis cadar kasaimbangan komparatif anjeun sarta ngamekarkeun Anjeun Pernyataan ngalir Cash , Anjeun mimitina mertimbangkeun sagala nambahan atawa nurun di asset na liability ayeuna ayeuna rekening Anjeun antara dua taun informasi neraca.
Di dieu Éta aturan kudu salawasna inget nalika ngamekarkeun Pernyataan anjeun ngalir Cash:
Ngaronjat dina ayeuna rekening asset , ngurangan tunai.
Nurun dina rekening asset ayeuna, ningkatkeun kas.
Ngaronjat dina rekening liability ayeuna, ningkatkeun kas.
Nurun dina rekening liability ayeuna, ngurangan tunai.
Cash ngalir Ti Kagiatan Operasi
Pilari di cadar kasaimbangan, akun receivable geus ngaronjat ti $ 170.000 nepi $ 200,000 pikeun paningkatan $ 30.000.
Kusabab kanaékan anu lumangsung dina asset sisi neraca, mangka ditémbongkeun salaku sosok négatip. Naha? Lamun sungut nu ngalegaan $ 30.000 langkung dina kiridit ka konsumén na, mangka kapaksa $ 30.000 kirang ngagunakeun. Kitu ogé, inventory ngaronjat ku $ 20.000. expenses prepaid turun ku $ 10.000. A panurunan dina akun asset, sumber dana jeung sungut nu, nyaéta angka positif.
Cash teu kaasup dina analisis awal urang. Ieu baris geura-giru jadi jelas naha.
Ayeuna, kasampak di bagian Liabilities of neraca . payable rekening ngaronjat ku $ 35.000. gajian bank jangka pondok teu robah. expenses Accrued kayaning pajeg jeung gajih turun ku $ 5,000. Kusabab ieu panurunan dina akun liability, éta mangrupakeun pamakéan dana ka teguh sarta jumlahna négatip.
Hareup geus ngalir Cash Net ti Kagiatan Operasi, anu kasimpulan tina bagian kahiji tina Pernyataan ngalir Cash. Lamun anjeun tambahkeun nepi ka pangaluyuan kana panghasilan net na depreciation, anjeun meunang $ 150.500. Sungut nu keur generating positif aliran tunai net tina kagiatan operasi na.
Cash ngalir Ti investasi Kagiatan
Bagian salajengna tina pernyataan aliran tunai anu Cash ngalir ti Kagiatan investasi. Biasana, bagian ieu ngawengku sagala Investasi jangka panjang teguh ngajadikeun tambah naon investasi di aset dibereskeun, kayaning tutuwuhan jeung alat-alat. sungut nu invested $ 30.000 langkung di Investasi jangka panjang dina 2009. Éta nembongkeun up salaku angka négatip jadi ieu pamakéan aset. sungut nu ogé spent $ 100.000 pikeun leuwih tutuwuhan jeung alat-alat.
Hareup geus ngalir Cash Net tina investasi Kagiatan, anu kasimpulan tina bagian kadua Pernyataan Cash ngalir.
Ieu mangrupakeun négatip $ 130.000 saprak ieu outlay dina 2009.
Cash ngalir Ti Kagiatan Financing
Bagian tukang tina pernyataan aliran tunai anu Cash ngalir ti Kagiatan Financing. Dina hal ieu, geus financed teguh anjeun kalawan gajian bank jangka panjang anu ngaronjat ku $ 50.000. Dividends ka investor dina jumlah $ 65.000 geus ogé geus dibayar, nu mangrupakeun outflow tunai sarta jumlahna négatip. Ngalir Cash net tina Kagiatan Financing mangrupakeun négatip $ 15.000.
Cash Net ngalir pikeun sungut nu
Ayeuna, urang ngagabungkeun tilu bagian tina pernyataan aliran tunai ningali dimana sungut nu aya ti sudut pandang aliran tunai. Lamun anjeun sakur nu aliran tunai net tina tiap bagian anjeun meunang positif $ 5.500. Ieu kanaékan net dina aliran tunai leuwih sataun pikeun sungut bisnis. Pilari deui dina akun tunai dina cadar kasaimbangan komparatif, analisis na tina CMIIW aya.
Cash geus ngaronjat ku $ 5.500 ti taun ka taun.
Ayeuna buka Pernyataan ngalir Cash tur salse ngembang pernyataan aliran tunai anjeun!
Xyz Company Balance Angka cadar
| Xyz Company Balance Angka cadar | ||
| banda | Taun-Ahir 2016 | Taun-Ahir 2017 |
| kas | $ 30.000 | $ 35.500 |
| Marketable detik | 10.000 | 10.000 |
| Accts Rec | 170.000 | 200,000 |
| inventory | 160.000 | 180.000 |
| prepaid exp | 30.000 | 20.000 |
| Investasi | 20.000 | 50.000 |
| Tutuwuhan & Equipment | 1.000.000 | 1.100.000 |
| Kirang Priangan depreciation | 550.000 | 600.000 |
| Tutuwuhan Net & Equipment | 450.000 | 500.000 |
| total Aset | 870.000 | 995.500 |
| Liabilities jeung Ibu Nu boga urang | ||
| Accts Pay | 45,000 | 80.000 |
| Gajian Bank ST | 100.000 | 100.000 |
| Accrued exp | 35.000 | 30.000 |
| Gajian Bank lt | 40.000 | 90.000 |
| Pamilik Capital | 650.000 | 695.500 |
| Total Liabilities na Capital | 870.000 | 995.500 |